Sistema de Control Interno

Marco normativo

  • Ley N.° 27785 - Ley de Control Interno de las Entidades Públicas y sus modificatorias
  • Ley N.° 27785 - Ley de Control Interno de las Entidades del Estado y modificada en su artículo 10 mediante Ley N.° 29743
  • Resolución de la Contraloría N.° 320-2008-CG de fecha 31 de noviembre de 2006 - Aprueba las Normas de Control Interno
  • Resolución de la Contraloría N.° 146-2019-CG de fecha 17 de noviembre de 2019, se aprueba la Directiva N.° 6-2019-CG/INTEG denominado "Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado"
  • Resolución de Contraloría N° R.C 130-2020-CG publicada el 07 de mayo de 2020 que modifica la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG "Implementación del Sistema de Control Interno en las entidades del Estado" "
Es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, organización, procedimientos y métodos, incluyendo la actitud de las autoridades y del personal, organizado e instituido en cada entidad del Estado.

Nuevo enfoque

Ejes

Cultura organizacional

  • Ambiente de control
  • Información y comunicación

    • Gestión de riesgos

      • 2.° producto priorizado: Mejoramiento del proceso de otorgamiento de la subvención por alojamiento a becarios que cumplan con los criterios de vivir en una provincia distinta a la provincia de estudio y/o vivir en una zona de difícil acceso Plan de acción anual: Sección medidas de control – PP2
      • 5.° producto priorizado: Estrategia para la difusión de las becas que oferta el Prenabec en zonas rurales a nivel nacional, en estudiantes de secundaria
      • 6.° producto priorizado: Aseguramiento de la sostenibilidad de la modalidad Crédito 18 en la etapa de estudios a través de la información remitida por las IES

    Supervisión

    Beneficios

    1

    Optimiza la eficacia, eficiencia, transparencia y economía de las operaciones de la entidad y calidad de los servicios públicos.

    2

    Promueve la rendición de cuenta de los funcionarios

    3

    Reduce los riesgos de la gestión y promueve el uso adecuado de los recursos y bienes del Estado.

    4

    Asegura el cumplimiento del marco normativo.

    5

    Constituye una herramienta de gestión que contribuye al cumplimiento de los objetivos institucionales.