Sistema de Control Interno

Es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, organización, procedimientos y métodos, incluyendo la actitud de las autoridades y del personal, organizado e instituido en cada entidad del Estado.

Nuevo enfoque

Ejes

Cultura organizacional

  • Ambiente de control
  • Información y comunicación

    • Gestión de riesgos

      • 2.° producto priorizado: Mejoramiento del proceso de otorgamiento de la subvención por alojamiento a becarios que cumplan con los criterios de vivir en una provincia distinta a la provincia de estudio y/o vivir en una zona de difícil acceso
        Plan de acción anual: Sección medidas de control – PP2
  • Evaluación de riesgos
  • Actividades de control

    • Supervisión

    • Seguimiento de la ejecución del Plan de acción Anual
    • Evaluación Anual de la implementación del SCI
  • Supervisión

    • Beneficios

    1

    Optimiza la eficacia, eficiencia, transparencia y economía de las operaciones de la entidad y calidad de los servicios públicos.

    2

    Promueve la rendición de cuenta de los funcionarios

    3

    Reduce los riesgos de la gestión y promueve el uso adecuado de los recursos y bienes del Estado.

    4

    Asegura el cumplimiento del marco normativo.

    5

    Constituye una herramienta de gestión que contribuye al cumplimiento de los objetivos institucionales.

    Marco normativo

    • Ley N.° 27785 - Ley de Control Interno de las Entidades Públicas y sus modificatorias
    • Ley N.° 27785 - Ley de Control Interno de las Entidades del Estado y modificada en su artículo 10 mediante Ley N.° 29743
    • Resolución de la Contraloría N.° 320-2008-CG de fecha 31 de noviembre de 2006 - Aprueba las Normas de Control Interno
    • Resolución de la Contraloría N.° 146-2019-CG de fecha 17 de noviembre de 2019, se aprueba la Directiva N.° 6-2019-CG/INTEG denominado "Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado"
    Marco normativo:
    • Ley N.° 27785 – Ley de Control Interno de las Entidades Públicas y sus modificatorias
    • Ley N.° 27785 – Ley de Control Interno de las Entidades del Estado y modificada en su artículo 10 mediante Ley N.° 29743
    • Resolución de la Contraloría N.° 320-2008-CG de fecha 31 de noviembre de 2006 – Aprueba las Normas de Control Interno
    • Resolución de la Contraloría N.° 146-2019-CG de fecha 17 de noviembre de 2019, se aprueba la Directiva N.° 6-2019-CG/INTEG denominado “Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado”